Firmenwagenrechner

Mit unserem Firmenwagenrechner 2025 können Sie die Steuern bzw. den zu versteuernden „Geldwerten Vorteil“ Ihres Firmenwagens errechnen, den wir gleich in die Brutto-Netto Berechnung übernehmen. Berechnen Sie, wie Sie den Firmenwagen versteuern müssen und wie viel Ihres Nettos Sie der Firmenwagens kosten wird. Bei der Berechnung des Firmenwagen verwenden wir die „1%-Regelung“ für Diesel- und Benzinautos und die „0,25%-Regelung“ (bis 70.000 Euro Brutto-Listenpreis) bzw. die „0,5%-Regelung“ (ab 70.000 Euro Brutto-Listenpreis) für Elektro-Autos, die nach dem 01. Januar 2024 angeschafft wurden. Bei einem Hybridfahrzeug gilt die „0,5%-Regelung“, wenn die Mindestreichweite 60 Kilometer beträgt oder der Co2-Ausstoß den Wert von 50 Gramm pro gefahrenen Kilometer nicht übersteigt. Bei Hybridfahrzeugen, die ab dem 01.01.2025 angeschafft werden/wurden, erhöht sich die Mindestreichweite auf 80 Kilometer.

Bruttolistenpreis des PKW *

€

Elektro-PKW?

Nein (1%)

Ja, rein elektrisch (0,25%)

Hybrid mit min. 80km Reichweite (0,5%)

Entfernung Wohnung - Arbeit

km

private Selbstbeteiligung

€/mtl.

Ihr Bruttolohn *

€

Übergangsbereich berücksichtigen? *

Ja

Nein

Abrechnungs­zeitraum

Monat

Jahr

Abrechnungs­jahr

2025 2024 (nur 12/24) 2024 (bis 11/24) 2023 (ab 7/23) 2023 (bis 6/23) 2022

Jährl. Steuer­freibetrag

€

Ihre Steuerklasse

Klasse 1 Klasse 2 Klasse 3 Klasse 4 Klasse 4 mit Faktor Klasse 5 Klasse 6

Faktor auf der LohnSt.-Karte

Zahlen Sie Kirchensteuer

Ja

Nein

Ihr Bundesland *

Bundesland wählen Baden-Württemberg Bayern Berlin Brandenburg Bremen Hamburg Hessen Mecklenburg-Vorpommern Niedersachsen Nordrhein-Westfalen Rheinland-Pfalz Saarland Sachsen Sachsen-Anhalt Schleswig-Holstein Thüringen

Arbeitskammer­beitrag *

Ja

Nein

Kranken­versicherung

gesetzlich pflichtversichert privat versichert freiwillig gesetzlich versichert

Kranken­versicherungs­satz

14,6 %

Kranken­versicherungs­zusatzbeitrag

14,6 % +

• AOK Bayern (2,69%)
• AOK Baden-Würtemberg (2,6%)
• AOK Hessen (2,49%)
• AOK Niedersachsen (2,7%)
• AOK Nordost (3,5%)
• AOK Nordwest (2,79%)
• AOK Plus (3,1%)
• AOK Rh.einland-Pfalz/Saarland (2,47%)
• AOK Rheinland/Hamburg (2,99%)
• Bahn BKK (3,4%)
• Barmer (3,29%)
• Mobil Krankenkasse (3,89%)
• DAK-Gesundheit (2,8%)
• hkk Krankenkasse (2,19%)
• IKK Classic (3,4%)
• IKK Südwest (3,25%)
• KKH Kaufm.ännische Krankenkasse (3,78%)
• Knappschaft (4,4%)
• mhplus Krankenkasse (2,56%)
• SBK - Siemens BKK (2,9%)
• Techniker Krankenkasse (2,45%)
• VIACTIV Krankenkasse (3,27%)

monatl. Prämie zur PKV

€

Arbeitgeber-Beteiligung an PKV? *

Ja

Nein

Haben Sie Kinder?

Ja

Nein

Kinder bis 25 Jahre

0 1 2 3 4 5 6

Ihr Kinderfreibetrag

bitte wählen 0 0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5 4 4.5 5 5.5 6

Ihr Alter

17 Jahre 18 Jahre 19 Jahre 20 Jahre 21 Jahre 22 Jahre 23 Jahre 24 Jahre 25 Jahre 26 Jahre 27 Jahre 28 Jahre 29 Jahre 30 Jahre 31 Jahre 32 Jahre 33 Jahre 34 Jahre 35 Jahre 36 Jahre 37 Jahre 38 Jahre 39 Jahre 40 Jahre 41 Jahre 42 Jahre 43 Jahre 44 Jahre 45 Jahre 46 Jahre 47 Jahre 48 Jahre 49 Jahre 50 Jahre 51 Jahre 52 Jahre 53 Jahre 54 Jahre 55 Jahre 56 Jahre 57 Jahre 58 Jahre 59 Jahre 60 Jahre 61 Jahre 62 Jahre 63 Jahre 64 Jahre 65 Jahre 66 Jahre 67 Jahre 68 Jahre 69 Jahre 70 Jahre 71 Jahre 72 Jahre 73 Jahre 74 Jahre 75 Jahre 76 Jahre 77 Jahre

Renten­versicherung

nicht gesetzlich pflichtversichert gesetzlich pflichtversichert nur Arbeitgeber-Pflichtanteil nur Arbeitnehmer-Pflichtanteil

Arbeitslosen­versicherung

nicht gesetzlich pflichtversichert gesetzlich pflichtversichert nur Arbeitgeber-Pflichtanteil nur Arbeitnehmer-Pflichtanteil

Berechnen

• Erweitertes Formular Standard Formular

Steuerliche Behandlung eines Firmenwagens

Einigen Mitarbeitern wird ein Firmenwagen zur Verfügung gestellt, den sie auch privat nutzen. Da die Nutzung des Dienstwagens einen geldwerter Vorteil mit sich bringt, muss nach dem deutschen Steuerrecht eine Firmenwagen Versteuerung erfolgen. Hierbei gilt: nur der privat genutzte Anteil des Dienstwagens wird versteuert. Dienstwagen Steuer Berechnung ist nach der Pauschalierungsmethode oder nach der Nachweismethode möglich.

Die Pauschalierungsmethode über die 1%-Regelung

Bei Diesel- und Benzin-Firmenwagen wird die Nutzung für private Zwecke mit einem Pauschalansatz nach der 1%-Regelung nach § 8 Abs. 2 EStG kalkuliert, außerdem wird noch 0,03 Prozent des Bruttolistenpreises pro Kilometer für die einfache Strecke zwischen Wohnung und Arbeitsstätte angerechnet. Die private Nutzung eines Dienstwagens ist durch einen Arbeitnehmer als geldwerter Vorteil zu versteuern. Mit der Dienstwagen 1%-Regelung werden die gesamten Kosten, wie der Wertverlust, die Zinsen, Steuern, Versicherung, Wartungen und Reparaturen des Firmenwagens abgegolten. Der Betroffene sollte darauf achten, dass der Arbeitgeber alle Fahrzeugkosten übernimmt.

Die 0,25%-Regelung bzw. die 0,5%-Regelung für Elektro- und Hybrid-Dienstwagen

Bei Elektro-Dienstwagen, die extern aufladbar sind, gilt eine gesonderte Regelung, wenn die Anschaffung des Fahrzeugs zwischen dem 01. Januar 2024 und dem 31. Dezember 2030 erfolgt ist und der Brutto-Listenpreis 70.000 Euro nicht übersteigt. Hier wird der Pauschalansatz nach der 0,25%-Regelung kalkuliert. Beträgt der Brutto-Listenpreis mehr als 70.000 Euro, kommt die 0,5%-Regelung zum Tragen. Bei Hybridfahrzeugen wird nicht zwischen verschiedenen Anschaffungspreisen unterschieden. Hier gilt die 0,5%-Regelung nur, wenn diese auch in dem oben genannten Zeitraum angeschafft wurden und die Reichweite des Elektromotors mindestens 60 (bei Neuanschaffungen seit dem 01.01.2025 mindestens 80 Kilometer) Kilometer beträgt oder die Kohlendioxidemission pro Kilometer den Wert von 50 Gramm nicht überschreitet. Werden diese Bedingungen nicht erfüllt, gilt bei Hybrid-Dienstwagen (01.2019-12.2030) weiterhin die 1%-Regelung.

Die Nachweismethode über ein Fahrtenbuch

Als Alternative ist die Nachweismethode möglich. Die Anwendung des Fahrtenbuchs spielt dabei die zentrale Rolle. Für Arbeitnehmer, die den Firmenwagen kaum privat nutzen, kann diese Option preiswerter sein als die Dienstwagenbesteuerung nach Pauschalierungsmethode. Allerdings ist die Firmenwagenregelung nach diesem Verfahren auch komplizierter, da jede Fahrt mit Begründung, Kilometerstand, Reiseziel sowie das Datum protokolliert werden soll. Es muss sich um ein festes Buch mit einer kontinuierlichen Dokumentation handeln, fehlende Informationen oder Seiten können zum Verlust des Steuervorteils führen. Wenn Sie eine Außendiensttätigkeit ausüben, dann sollten Sie ein Fahrtenbuch verwalten. Dadurch können Sie den tatsächlichen Anteil der privaten Nutzung nachweisen.

Pauschale Versteuerung oder Fahrtenbuch

Die 1%-, 0,25%- oder 0,5%-Methode bringt Vorteile, wenn Sie das Auto sehr häufig für private Fahrten nutzen. Firmenwagenrechner online rechnet Ihnen aus, welche der Methoden sich für Ihren Firmenwagen auszahlt und der Dienstwagen Gehaltsrechner verrät Ihnen, wie viel in der Tasche bleibt. Wenn Ihnen statt Lohnerhöhung ein Firmenwagen (Firmenwagen mit Gehaltsumwandlung) geboten wird, haben wir mit unserem Firmenwagen Netto Rechner (Firmenwagen Rechner für Arbeitnehmer) genau das richtige Tool für Sie.